Калькулятор НДС онлайн

Как пользоваться калькулятором НДС

1. Выберите действие: начислить НДС сверху, выделить из суммы «в том числе» или восстановить суммы по известному НДС.
2. Введите сумму (можно с пробелами и запятой) и ставку — по умолчанию 22%.
3. Для предварительной оценки можно включить отображение результата без копеек.
4. Нажмите «Рассчитать» — увидите НДС, суммы без/с налогом и разбивку. «Поделиться» под результатом скопирует ссылку на расчёт.

Чем начисление отличается от выделения

Начислить сверху — известна цена без налога, нужно добавить налог сверху (счёт, прайс «без НДС»).

Выделить из суммы — сумма уже включает налог («в том числе НДС»), нужно понять размер налога и базу. Для этого используют расчётную ставку, например 22/122.

Рассчитать по сумме НДС — известен только налог, нужно найти базу и итог с НДС.

Формулы расчёта НДС

Начислить: НДС = сумма без НДС × ставка ÷ 100; сумма с НДС = сумма без НДС + НДС.

Выделить: НДС = сумма с НДС × ставка ÷ (100 + ставка); сумма без НДС = сумма с НДС − НДС.

По сумме НДС: сумма без НДС = НДС × 100 ÷ ставка; сумма с НДС = сумма без НДС + НДС.

Примеры

• Начислить 22%: 10 000 ₽ без НДС → НДС 2 200 ₽, к оплате 12 200 ₽.
• Выделить 22%: из 12 200 ₽ «в т.ч. НДС» → налог 2 200 ₽, база 10 000 ₽.
• Льготная 10%: выделить из 11 000 ₽ → НДС 1 000 ₽, без НДС 10 000 ₽.
• УСН 5%: начислить на 100 000 ₽ → НДС 5 000 ₽, с НДС 105 000 ₽.
• По сумме НДС: налог 2 200 ₽ при 22% → база 10 000 ₽, итог 12 200 ₽.

Ставки НДС в 2026 году

Основная ставка с 1 января 2026 года — 22%. Она применяется к отгрузкам с этой даты, а не к дате договора. Ставка 20% нужна для операций, отгруженных до 2026 года, и отдельных корректировок переходного периода. 10% — льготная для отдельных товаров. 5% и 7% — специальные ставки для плательщиков УСН при соблюдении условий по доходу; при специальных ставках 5% и 7% налоговые вычеты входного НДС не применяются. 0% — отдельные операции (в том числе экспорт) при наличии оснований и документов. Калькулятор носит справочный характер: сложные переходные кейсы сверяйте с бухгалтером и НК РФ.

Частые вопросы

Как выделить НДС 22% из суммы?

Выберите режим «Выделить из суммы», ставку 22% и введите сумму с налогом. Калькулятор применит формулу с расчётной ставкой 22/122 и покажет НДС и сумму без налога.

Как начислить НДС сверху?

Режим «Начислить сверху», сумма без НДС и нужная ставка. Налог = сумма × ставка / 100, итог — сумма плюс налог.

Чем «вычесть НДС» отличается от выделения?

В быту «вычесть НДС» обычно значит то же, что выделить налог из суммы, которая уже его включает. Не путайте с начислением: нельзя просто умножить сумму с НДС на 0,22.

Какая ставка НДС в 2026 году?

Для большинства новых отгрузок с 1 января 2026 года — 22%. В калькуляторе также есть 20%, 10%, 7%, 5% и 0%.

Чем ставка НДС 0% отличается от «Без НДС»?

Ставка 0% — это налоговая ставка по операциям, прямо предусмотренным НК РФ (например, экспорт), и её часто нужно подтверждать документами. Формулировка «Без НДС» обычно означает освобождение от обязанностей плательщика или операцию, не облагаемую налогом, а не применение нулевой ставки.

Можно ли округлять НДС до рублей в счёте-фактуре?

Нет. В счёте-фактуре стоимостные показатели, включая НДС, указываются в рублях и копейках. Опцию без копеек можно использовать только для предварительной оценки вне счёта-фактуры.

Источники и актуальность

• ФНС России: порядок перехода со ставки НДС 20% на 22%
• ФНС России: как исчислять НДС по новым правилам с 2026 года
• ФНС России: НДС при УСН
• ФНС России: специальные ставки НДС 5% и 7%
• Налоговый кодекс РФ, статья 164 (ставки налога)
• Правила заполнения счёта-фактуры (Постановление Правительства РФ № 1137): рубли и копейки

Калькулятор справочный. Перед важными решениями сверяйте расчёт с документами и актуальными разъяснениями ФНС.